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发布日期：2025-07-10 09:10 点击次数：127
证券代码：002973 证券简称：侨银股份 公告编号：2025-006
债券代码：128138 债券简称：侨银转债
侨银城市经管股份有限公司
本公司及董事会整体成员保证信息裸露的内容信得过、准确、齐备，莫得失实
纪录、误导性述说或瑕疵遗漏。
相等领导：
（1）投资者摄取回售等同于以东谈主民币 100.363 元/张卖出捏有的“侨银转债”。
放抄本公告密出前的终末一个交往日，
“侨银转债”的收盘价高于本次回售价钱。
投资者摄取回售可能会带来亏蚀，敬请投资者隆重风险。
（2）在“侨银转债”终末两个计息年度内，“侨银转债”捏有东谈主在每年回
售条件初次得志后可按《公配置行可退换公司债券召募评释书》（以下简称《募
集评释书》）商定条件利用回售权一次；若在初次得志回售条件而“侨银转债”
捏有东谈主未在公司届时公告的回售陈述期内陈述并实行回售的，该计息年度不可再
利用回售权，“侨银转债”捏有东谈主不可屡次利用部分回售权。
侨银城市经管股份有限公司（以下简称“公司”）的股票于 2024 年 11 月
价钱（18.00 元/股）的 70%（即 12.60 元/股），且“侨银转债”处于终末两个计
息年度，左证《召募评释书》的商定，“侨银转债”触发有条件回售条件。
公司左证《深圳证券交往所股票上市功令》《深圳证券交往所上市公司自律
监管指令第 15 号——可退换公司债券》等法律法则的关联礼貌以及《召募评释
书》的商酌商定，现将“侨银转债”回售关联事项公告如下：
一、“侨银转债”回售情况概括
（一）回售条件
公司在《召募评释书》中商定的有条件回售条件具体如下：
本次刊行的可退换公司债券终末 2 个计息年度，要是公司股票在职何聚会
权将其捏有的沿途或部分可退换公司债券按债券面值加上圈套期应计利息的价钱
回售给公司。
若在上述交往日内发生过转股价钱因发生送股票股利、转增股本、增发新股
（不包括因本次刊行的可退换公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款
股利等情况而调养的情形，则在调养前的交往日按调养前的转股价钱和收盘价钱
计较，在调养后的交往日按调养后的转股价钱和收盘价钱计较。要是出现转股价
格向下修正的情况，则上述聚会 30 个交往日须从转股价钱调养之后的第一个交
易日起再行计较。
本次刊行的可退换公司债券终末 2 个计息年度，可退换公司债券捏有东谈主在每
年回售条件初次得志后可按上述商定条件利用回售权一次，若在初次得志回售条
件而可退换公司债券捏有东谈主未在公司届时公告的回售陈述期内陈述并实行回售
的，该计息年度不可再利用回售权，可退换公司债券捏有东谈主不可屡次利用部分回
售权。
（二）回售价钱
左证《召募评释书》的商定，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可退换公司债券捏有东谈主捏有的可退换公司债券票面总金额；
i：指可退换公司债券曩昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=2.50%（“侨银转债”第五个计息年度，即 2024 年 11 月 16 日至
月 8 日，算头不算尾，其中 2025 年 1 月 8 日为回售陈述期首日）。
计较可得：IA=100×2.50%×53/365=0.363 元/张；
故“侨银转债”本次回售价钱为 100.363 元/张（含息、税）。
左证商酌税收法律和法则的关联礼貌，对于捏有“侨银转债”的个东谈主投资者
和证券投资基金债券捏有东谈主，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按 20%的税
率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.290 元/张；对于捏有
“侨银转债”的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），左证《对于境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税计策的见知》（财税〔2018〕108 号）《对于延
续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税计策的公告》（财政部税务总
局公告 2021 年 34 号）的礼貌，暂免征收企业所得税和升值税，回售实质可得为
得税，公司不代扣代缴所得税，回售实质可得为 100.363 元/张。
（三）回售权柄
“侨银转债”捏有东谈主可回售部分大约沿途未转股的“侨银转债”。“侨银转
债”捏有东谈主有权摄取是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售智商和付款神情
（一）回售事项的公示期
左证《深圳证券交往所上市公司自律监管指令第 15 号——可退换公司债券》
的商酌礼貌，公司应当在得志回售条件的次一交往日开市前裸露回售公告，而后
在回售期完了前每个交往日裸露 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、
陈述工夫、回售价钱、回售智商、付款秩序、付款时辰、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售陈述期首日的断绝期限应当不向上 15 个交往日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述关联回售的公告。
（二）回售事项的陈述期
利用回售权的债券捏有东谈主应在 2025 年 1 月 8 日至 2025 年 1 月 14 日的回售
陈述期内通过深交所交往系统进行回售陈述，回售陈述当日不错撤单。回售陈述
依然阐发，不可取销。要是陈述当日未能陈述奏效，可于次日延续陈述（限陈述
期内）。债券捏有东谈主在回售陈述期内未进行回售陈述，视为对本次回售权的无条
件撤消。在投资者回售款到账日之前，如已陈述回售的可退换公司债券发生司法
冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售陈述业务失效。
（三）付款神情
公司将按前述礼貌的回售价钱回购“侨银转债”，公司托福中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的关联业务功令，刊行东谈主资金到账日为 2025 年
回售期满后，公司将公告本次回售后果和本次回售对公司的影响。
三、回售工夫的交往和转股
“侨银转债”在回售期内将延续交往，但暂停转股，在归并交往日内，若“侨
银转债”捏有东谈主发出交往、转托管、回售等两项或以上业务请求的，按以下功令
处理请求：交往、回售、转托管。
特此公告。
侨银城市经管股份有限公司
董事会
